ВД с иностранцами

Сообщений: 46
Зарегистрирован: 18 июн 2010, 00:00

ВД с иностранцами

Сообщение Lyudmila » 30 июн 2010, 16:39

помогите пож. сложить валовые доходы У меня ВЕД контракт с Израилем на год

в марте я выписала акт на 3100 дол = 24571.15 грн. и поставила на доход в 1 кв. 2010

во 2 кв. 2010 у меня акты выполненных работ выписываются последним днем календарного месяца в апреле 3096 дол, май 3199, июнь 3096 дол

в апреле
валюта зашла 12.04.10=3100 дол 24572,15грн , 28.04.10 3100дол 24570,29 грн.
продажа валюты 13.04.10 3100 = 24572.15 грн. на расчетный счет зачислили 24397 грн.

в мае
валюта зашла 25.05.10 3200 дол. = 25361,60грн.
продажа валюты 18.05.10 1600 дол. = 12681,44грн на расчетный счет зачислили 12592грн.
28,05.10 2200 дол. = 17435,22грн на расчетный счет поступило 17314грн.

в юне
валюта зашла 14.06.10 3190 дол = 25251,40грн.
продажа валюты 14.06.10 1000 дол. = 7915,80грн. на расчетный счет зачислили 7870,00 грн.
25.06.10 3190 дол. = 25073,40грн. на расчетный счет зачислили 25073,40грн.


Из этого следует ВД = 99566,86грн. и ВР =99051,40грн
Правильно я считаю?

Сообщений: 1544
Зарегистрирован: 16 май 2009, 00:00

Re: ВД с иностранцами

Сообщение Вячеслав ВАРЕНЯ » 30 июн 2010, 21:58

Людмила, честно говоря есть ряд вопросов.
Если можно детализируйте, какой платеж за какой период. Почему валюты в апреле пришло больше, чем в акте?

1.Объект налогообложения - Доходы, полученные (начисленные) налогоплательщиком в иностранной валюте в связи с продажей товаров (работ, услуг) .
2.База налогообложения - "п.7.3.1. Доходы, полученные (начисленные) налогоплательщиком в иностранной валюте в связи с продажей товаров (работ, услуг) в течение отчетного периода, пересчитываются в гривни по официальному валютному (обменному) курсу Национального банка Украины, действовавшему на дату получения (начисления) таких доходов, и не подлежат пересчету в связи с изменением обменного курса гривни в течение такого отчетного периода".
3.Дата определения базы налогообложения - "первое событие".

Если не брать во внимание валютные разницы, а только взять во внимание дату расчета базы налогообложения (первое событие), то, если я вас правильно понял, получается такая картина Показатель ДатаСобытие ВД Оплата Курс НБУ на дату оплаты Всего 1 квартал 31.03.2010 1 24571,15                 Апрель 12.04.2010 2   3100 7,9265   28.04.2010 1 24570,29 3100 7,9259                        Май 25.05.2010 1 25361,6 3200 7,9255             Июнь 14.06.2010 1 25251,4 3190 7,9158 Итого     99754,44 12590  

Дополнительно можете почитать О валютных операциях

Сообщений: 90
Зарегистрирован: 18 май 2009, 00:00

Re: ВД с иностранцами

Сообщение Balance » 01 июл 2010, 10:23

Не смогла разместить свою табличку

ВД 99750,79
ошибка в опред ВД на 31.03.2010

курс на 31/03/2010 7,92500 акт на 3100 , ВД 24567,5

БСВ продали 11090 дол ВД 87246,4 ВР по с/в 87866,27


Сообщений: 46
Зарегистрирован: 18 июн 2010, 00:00

Re: ВД с иностранцами

Сообщение Lyudmila » 16 сен 2010, 16:55

Показатель Дата Событие Мы выполнили услуги нам Оплатили Мы Продали валюти Курс НБУ Курс банка Курсовая разница Переоценка валюты Себестоимость ВД ВР Остатки дол. дол. дол. грн грн грн грн дол. грн дол. грн дол. грнМарт 31.03.2010 мы выполнели услуги Акт 3199 7,925 3199 25352,075 Всего 1 квартал 2010 3199 апрель 12.04.2010 Нам оплатили Банк 3100 7,9265 3100 24572,15 13.04.2010 Мы продаем валюту 3100 7,87 3100 24397 28.04.2010 Нам оплатили Банк 3100 7,9259 3100 24570,29 29.04.2010 Мы продаем валюту 1500 7,9259 7,87 1500 11805 30.04.2010 мы выполнели услуги Акт 3096 7,9259 0 6200 49142,44 4600 36202 95 май 18.05.2010 Мы продаем валюту 1600 7,9259 7,87 25.05.2010 Нам оплатили Банк 3200 7,9255 28.05.2010 Мы продаем валюту 2200 7,9251 7,87 31.05.2010 мы выполнели услуги Акт 3199 7,9251 94 июнь 14.06.2010 Нам оплатили Банк 3190 1000 7,9158 7,81 25.06.2010 Мы продаем валюту 3190 7,907 7,86 30.06.2010 мы выполнели услуги Акт 3096 0 0 Всего 2 квартал 2010 12590 12590 12400 98284,88 9200 72404 0 0июль 19.07.2010 Нам оплатили Банк 3199 7,8998 25271,46 26.07.2010 Мы продаем валюту 3199 7,896 7,85 25112,15 31.07.2010 мы выполнели услуги Акт 3199 0 0 август 18.08.2010 Нам оплатили Банк 3200 7,89 25248 31.08.2010 мы выполнели услуги Акт 3199 7,88861 1 сентябрь 01.09.2010 Мы продаем валюту 2000 7,8867 7,85 15700 06.09.2010 Мы продаем валюту 1200 7,9082 7,87 9444 16.09.2010 Нам оплатили Банк 30.09.2010 мы выполнели услуги Акт 3096 3096 Всего 3 квартал 2010

Последний раз редактировалось: Lyudmila (Чт Сен 16, 2010 5:00 pm), всего редактировалось 3 раз(а)

Сообщений: 46
Зарегистрирован: 18 июн 2010, 00:00

Re: ВД с иностранцами

Сообщение Lyudmila » 16 сен 2010, 16:57

Почему валюты в апреле пришло больше, чем в акте?


в апреле заплатили за март и апрель

Сообщений: 46
Зарегистрирован: 18 июн 2010, 00:00

Re: ВД с иностранцами

Сообщение Lyudmila » 16 сен 2010, 17:01

ой амсори но табличку вставить не получается

Сообщений: 1544
Зарегистрирован: 16 май 2009, 00:00

Re: ВД с иностранцами

Сообщение Вячеслав ВАРЕНЯ » 16 сен 2010, 17:04

Людмила, добрый день! Так действительно не совсем понятно. А вы кстати книжечку на которую я давал ссылку прочли?

Сообщений: 46
Зарегистрирован: 18 июн 2010, 00:00

Re: ВД с иностранцами

Сообщение Lyudmila » 16 сен 2010, 17:07

Да спасибочки большое я сейчас читаю

Сообщений: 1544
Зарегистрирован: 16 май 2009, 00:00

Re: ВД с иностранцами

Сообщение Вячеслав ВАРЕНЯ » 16 сен 2010, 17:20

Мне эта книга кстати очень понравилась. Очень рекомендую.

Сообщений: 46
Зарегистрирован: 18 июн 2010, 00:00

Re: ВД с иностранцами

Сообщение Lyudmila » 12 окт 2010, 16:59

ХМ...да действительно, книжечка правда, оч. оч. хорошая
но я теперь немного недопонимаю про переоценку валюты и про балансовую стоимость Акты выполненных работ я выписываю в конце месяца в марте на 3199дол, в апреле на 3096 дол, в мае на 3199 дол, в июне на 3096 дол
балансовая стоимость в приказе об учетной политике отсутствует По какому методу мне лучше БС считать?
и На какое числа мне пересчитывать курсовую разницу? (если можно объясните мне пож на моем примере)
Заранее сп.

След.

Вернуться в Прочие налоги и сборы

Кто сейчас на форуме

Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 1