Налоговая декларация по НДФЛ за январь 2011

Сообщений: 24
Зарегистрирован: 22 фев 2011, 01:00

Re: Налоговая декларация по НДФЛ за январь 2011

Сообщение Tashka » 25 фев 2011, 14:26

Добрый день, Вячеслав! Пожалуйста ответьте на мой вопрос по заполнению декларации по НДФЛ за январь и февраль.
С уважением Татьяна.

Сообщений: 1544
Зарегистрирован: 16 май 2009, 00:00

Re: Налоговая декларация по НДФЛ за январь 2011

Сообщение Вячеслав ВАРЕНЯ » 25 фев 2011, 15:24

Tashka пишет:Добрый день, Вячеслав! Пожалуйста ответьте на мой вопрос по заполнению декларации по НДФЛ за январь и февраль.
С уважением Татьяна.


ОК.
У рядку „06” вказується сума податку на доходи фізичних осіб, яка нарахована (утримана) з доходів у звітному (податковому) періоді, але не перерахована до бюджету у зв’язку з невиплатою (ненаданням) доходів повністю або частково по терміну, визначеному у рядку 7 Декларації. У разі повної виплаті доходів та перерахованому податку за звітний місяць (рядки 14 та 06 = 0).

У вас
Tashka пишет:Выплата з/платы за январь - в феврале.


Таким образом, в стр. "06" должна быть указана сумма НДФЛ, начисленная (но не перечисленная) за январь.

У рядку „07” вказується сума податку на доходи фізичних осіб, що підлягає до сплати за звітній період (р.03 + р.05- р.06); Следуя формуле, при заполненной стоке "06", 560+0-560.

Если заполнена графа "06"
У рядку „14” вказується сума невиплачених доходів за звітний місяць, сума податку з якої відображається у рядку 06 Декларації.

Последний раз редактировалось: Вячеслав ВАРЕНЯ (Пт Фев 25, 2011 8:17 pm), всего редактировалось 1 раз(а)

Сообщений: 24
Зарегистрирован: 22 фев 2011, 01:00

Re: Налоговая декларация по НДФЛ за январь 2011

Сообщение Tashka » 25 фев 2011, 19:24

Спасибо Вячеслав. С январем все понятно. А вот в феврале получается следующее:
01 - 7000 (з/п февраль)
02 - 6300 ? выплаченная з\п за январь начисленная или минус налоги?
03- 600 (под.налог за февраль)
04- 560 (перечислен под.налог за январь)
05- 560 (начислен и перечислен налог за январь)
06- 600 (начислен налог за февраль, но не перечислен)
07- (03+05-06) - 600+560-600 = 560 ???? (по моему здесь должна быть сумма 600 - сумма подлежащая к уплате за февраль)
14 - 7000
Подскажите пожалуйста, может быть я что-то не так поняла.
И еще вопрос. Если з\п не начислялась Нулевой отчет тоже необходимо сдавать?

С уважением Татьяна.

Сообщений: 1544
Зарегистрирован: 16 май 2009, 00:00

Re: Налоговая декларация по НДФЛ за январь 2011

Сообщение Вячеслав ВАРЕНЯ » 27 фев 2011, 12:34

Tashka пишет:
И еще вопрос. Если з\п не начислялась Нулевой отчет тоже необходимо сдавать?

С уважением Татьяна.


А почему не начислялась?

Сообщений: 1544
Зарегистрирован: 16 май 2009, 00:00

Re: Налоговая декларация по НДФЛ за январь 2011

Сообщение Вячеслав ВАРЕНЯ » 27 фев 2011, 13:17

Tashka пишет:Спасибо Вячеслав. С январем все понятно. А вот в феврале получается следующее:
01 - 7000 (з/п февраль)
02 - 6300 ? выплаченная з\п за январь начисленная или минус налоги?
03- 600 (под.налог за февраль)
04- 560 (перечислен под.налог за январь)
05- 560 (начислен и перечислен налог за январь)
06- 600 (начислен налог за февраль, но не перечислен)
07- (03+05-06) - 600+560-600 = 560 ???? (по моему здесь должна быть сумма 600 - сумма подлежащая к уплате за февраль)
14 - 7000
Подскажите пожалуйста, может быть я что-то не так поняла.
И еще вопрос. Если з\п не начислялась Нулевой отчет тоже необходимо сдавать?

С уважением Татьяна.


Порядок заполнения Декларации как такой не утвержден, а доведен письмом ГНАУ.
У рядку „02” вказується загальна сума доходів за звітний період, яка виплачена (надана) (за мінусом внесків та податків) на користь фізичних осіб, у тому числі за попередні періоди (крім доходів, що не підлягають оподаткуванню, не включаються ознаки доходів по яких податок на доходи фізичних осіб не утримується згідно законодавства).

У рядку „14” вказується сума невиплачених доходів за звітний місяць, сума податку з якої відображається у рядку 06 Декларації.

Сообщений: 24
Зарегистрирован: 22 фев 2011, 01:00

Re: Налоговая декларация по НДФЛ за январь 2011

Сообщение Tashka » 28 фев 2011, 13:12


Добрый день, Вячеслав. З/п не начислялась потому что не было деятельности.

Подскажите, пожалуйста по декларации за февраль. Я правильно ее заполнила ? Строка 07 (по расчету получается 560, а по логике - 600 (сумма поналога за февраль).
С уважением Татьяна.

Сообщений: 1544
Зарегистрирован: 16 май 2009, 00:00

Re: Налоговая декларация по НДФЛ за январь 2011

Сообщение Вячеслав ВАРЕНЯ » 28 фев 2011, 13:36

Tashka пишет:
Добрый день, Вячеслав. З/п не начислялась потому что не было деятельности.

Подскажите, пожалуйста по декларации за февраль. Я правильно ее заполнила ? Строка 07 (по расчету получается 560, а по логике - 600 (сумма поналога за февраль).
С уважением Татьяна.


Если есть наемные работники, начислить заработную плату ваша обязанность и это не зависит от результатов деятельности вашей компании.
то касается строки 07 - нужно следовать указанной в форме формуле.

Сообщений: 24
Зарегистрирован: 22 фев 2011, 01:00

Re: Налоговая декларация по НДФЛ за январь 2011

Сообщение Tashka » 28 фев 2011, 15:58

На предприятии где нет деятельности только один директор , да ктому же пенсионер, з/плата не начисляется.

Так по строчке 07- 560 или 600 Ваше мнение??

Сообщений: 1544
Зарегистрирован: 16 май 2009, 00:00

Re: Налоговая декларация по НДФЛ за январь 2011

Сообщение Вячеслав ВАРЕНЯ » 01 мар 2011, 15:30

Tashka пишет: На предприятии где нет деятельности только один директор , да ктому же пенсионер, з/плата не начисляется.

Так по строчке 07- 560 или 600 Ваше мнение??


Скажите, как вы думаете, при проверке строк декларации налоговики будут учитывать указанную формулу или нет?

Сообщений: 24
Зарегистрирован: 22 фев 2011, 01:00

Re: Налоговая декларация по НДФЛ за январь 2011

Сообщение Tashka » 01 мар 2011, 16:59

Добрый день, Вячеслав.
1. У меня к вам вопрос - зачем создан этот форум? Для помощи бухгалтеров или просто так пообщаться на какие либо темы, ткнуть носом в пункт письма ГНИ или в пункт налогового кодекса?
У меня возник банальный вопрос - заполнение декларации за январь и февраль с конкретными цифрами, Прошу построчно помочь заполнить декларацию по НДФЛ. Вы начинаете задавать какие-то вопросы. (То следуйте формуле по стр. 07 то еще что-то). На сайте "Налоги и бух.учет" есть пример заполнения декларации , но там свалено все в кучу -з/плата, аванс , отпускные , больничный и ГПД,
Я читала письмо ГНИ №4485/7/17-0217 , порядок заполнения декларации, но все же возникли вопросы. Неужели Вам так сложно дать ответ.
2. Следующий вопрос - при неначислении з/платы - нулевую деклацию сдавать или нет, Можно дать ответ ДА или НЕТ. (Это касается другого предприятия. Там где нет деятельности, в штате один директор.)
Вы меня простите за резкость, если не хотите отвечать просто-напросто напишите " я этого еще не знаю" (хотя я в этом не уверена).
С ув. Татьяна.


Пред.След.

Вернуться в Прочие налоги и сборы

Кто сейчас на форуме

Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 1